Налоговый вычет за лечение и страхование жизни

13% льгота от государства

С 1 января 2015 года вступили в силу изменения Налогового кодекса РФ, в соответствии с которыми физические лица, заключившие договор добровольного страхования жизни на срок от 5 лет, могут ежегодно получать социальный налоговый вычет по НДФЛ с суммы уплаченных по таким договорам страховых взносов. Вместе со страховой защитой вы получите гарантированную страховую сумму, дополнительный инвестиционный доход*, а также компенсацию 13% уплаченных взносов от государства за ответственное отношение к своему будущему. Социальный налоговый вычет** дается на сумму, в совокупности не превышающую 120 000 руб.

за налоговый период. Максимальный размер возвращаемой суммы — 15 600 рублей в год.

  1. Получите налоговый вычет и в случае, если вы позаботились о близких — детях, родителях, супруге — и оформили накопительный договор в их пользу.
  2. Заявляйте удобным для вас способом получение налогового вычета на сумму уплаченных взносов на страхование жизни за прошедший год, начиная с 2015 года.
  3. Заключите договор добровольного страхования жизни сроком от 5 лет. Если вы уже имеете действующий договор, то просто продолжайте вносить по нему очередные платежи.

По окончании налогового периода обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства. Подайте налоговую декларацию и документы, подтверждающие расходы на добровольное страхование жизни:

  1. мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  2. супруг(-а) — свидетельство о браке,
  3. ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
  4. Декларацию по форме 3-НДФЛ
  5. Документ, подтверждающий уплату взносов – банковские выписки, чеки, другие платежные документы
  6. Справку от страховой компании с указанием суммы уплаченных взносов. Ее можно запросить у вашего финансового консультанта, в форме «Обратной связи» на сайте компании или получить в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет»
  7. Копию договора со страховой компанией
  8. копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
    • супруг(-а) — свидетельство о браке,
    • ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
    • мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  9. Копию лицензии страховой компании
  10. Справку с работы о доходах (форма № 2-НДФЛ) за прошедший календарный год, подтверждающую факт начисления и уплаты подоходного налога

С 1 января 2019 года социальный налоговый вычет может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю.

Для этого необходимо подтвердить в налоговой инспекции право на получение вычета. Подайте в налоговый орган письменное заявление и документы, подтверждающие право на получение налогового вычета:

  1. мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  2. супруг(-а) — свидетельство о браке,
  3. Справку от страховой компании с указанием суммы уплаченных взносов. Ее можно запросить у вашего финансового консультанта, в форме «Обратной связи» на сайте компании или получить в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет»
  4. Копию лицензии страховой компании
  5. копию документов, подтверждающих уплату взносов – банковские выписки, чеки, другие платежные документы
  6. ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
  7. копию договора со страховой компанией
  8. копию документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
    • супруг(-а) — свидетельство о браке,
    • ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
    • мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

В течение 30 календарных дней вы получите ответ, который необходимо передать работодателю.

На основании него работодателем будут производиться отчисления до тех пор, пока сумма предоставленного вычета не достигнет размера, указанного в подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, но только в том случае, если размер вашего годового дохода будет достаточен. Именно поэтому для клиентов с квартальной периодичностью оплаты мы советуем заявлять получение вычета после уплаты максимального количества взносов в налоговом периоде, но не позднее окончания октября. Если по итогам календарного года сумма вычета налогоплательщика, полученного у работодателя, оказалась меньше суммы, указанной в уведомлении, то налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов в налоговой инспекции после представления декларации.

Чтобы подать документы на получение социального налогового вычета, вам необходимо иметь доступ к «Личному кабинету налогоплательщика» на сайте www.nalog.ru или на портал http://www.gosuslugi.ru/. Перед началом работы в «Личном кабинете» убедитесь в наличии:

  1. Справку от страховой компании с указанием суммы уплаченных взносов. Ее можно запросить у вашего финансового консультанта, в форме «Обратной связи» на сайте компании или получить в Личном кабинете клиента в разделе «Налоговый вычет»
  2. Копию лицензии страховой компании
  3. мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  4. скан-копии документа, подтверждающего родство с тем, в пользу кого заключен договор:
    • супруг(-а) — свидетельство о браке,
    • ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
    • мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).
  5. супруг(-а) — свидетельство о браке,
  6. скан-копии документов, подтверждающих уплату взносов
  7. скан-копии справки о доходах (форма 2-НДФЛ)
  8. ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве),
  9. скан-копии первой страницы договора со страховой компанией
Рекомендуем прочесть:  Посчитать беременность по неделям

Женщина 40 лет, приобрела программу долгосрочного страхования жизни «Премиум» сроком на 20 лет. Ее ежегодный взнос составил чуть больше 53 000 рублей.

  1. Дополнительный инвестиционный доход по договору. *
  2. Возврат 13% от суммы уплаченных страховых взносов за 20 лет в виде предоставления социального налогового вычета — 137 800 руб. которые она сможет направить: — на усиление страховой защиты, — на увеличение гарантированного капитала, — на оплату порядка 2-х лет страхования, — на приобретение страховой защиты для своих близких, — на другие нужды.
  3. Финансовую поддержку в случае возникновения серьезных заболеваний – до 500 000 рублей.
  4. По окончании срока страхования – гарантированную страховую выплату в размере 1 000 000 рублей. В случае если она решит увеличить страховую сумму или включить функцию «индексация», то сумма страховой выплаты по окончании срока страхования может быть больше.
  5. Защиту своей жизни – на 1 000 000 рублей .

Проконсультироваться по вопросам страхования жизни и здоровья, а также по вопросам получения социального налогового вычета вы можете в агентствах PPF Страхование жизни. Наши финансовые консультанты помогут вам собрать и заполнить все необходимые документы.

* Размер зависит от результатов инвестиционной деятельности страховой компании и принятии страховщиком решения о распределении дополнительного дохода.

** Социальный налоговый вычет может быть предоставлен на суммы, уплаченные за обучение, лечение и медицинские препараты, финансирование будущей пенсии, благотворительные цели или добровольное страхование жизни.

П.2 ст 219 НК РФ предусмотрена предельная величина суммы всех понесенных расходов в размере 120000 руб.

в год, по которым предоставляется налоговый вычет.

***Информация носит ознакомительный характер.